河南航天金穗电子有限公司
电子发票操作流程简介
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2016年6月
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目录
1. 概述 ...................................................................................................................... 3
1.1. 1.2. 编写目的 ..................................................................................................... 3 电子发票简介 ............................................................................................. 3
2. 电子发票申领 ...................................................................................................... 5
2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 申请证书 ..................................................................................................... 电子发票申领 ............................................................................................. 电子发票平台开户 ..................................................................................... 开票系统安装 ............................................................................................. 登录开票系统开具 ..................................................................................... 5 5 5 5 5
3. 电子发票分发和开具 .......................................................................................... 7
税控服务器管理系统电子发票分发 ......................................................... 7 3.1.
3.1.1. 增加电子发票开票终端 ........................................................................ 7 3.1.2. 报税盘分发电子发票 ............................................................................ 9
发票终端开票 ........................................................................................... 10 3.2.
3.2.1. 开票终端登录 ...................................................................................... 10 3.2.2. 系统设置 .............................................................................................. 12 3.2.3. 发票管理 .............................................................................................. 14 3.2.4. 查询统计 .............................................................................................. 22 4. 电子发票获取 .................................................................................................... 24
收票方查询电子发票信息 ....................................................................... 24 4.1.
4.1.1. 手机下载 .............................................................................................. 24 4.1.2. 邮件下载 .............................................................................................. 26 4.1.3. 电子发票平台下载 .............................................................................. 27 4.1.4. 电子发票在线查验 .............................................................................. 31
开票方查询电子发票信息 ....................................................................... 32 4.2.
5. 常见问题 ............................................................................................................ 33
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1.
概述
编写目的
1.1.
本手册分为三个部分： 第一部分为电子发票申请流程， 介绍电子发票
的具体申请流程和注意事项； 第二部分为电子发票的分发和开票端电
子发票的开具流程简介， 主要介绍税控服务器系统中增加电子发票终
端，并将电子发票信息分发给开票终端以及开票终端中电子发票的开
具操作简介和注意事项； 第三部分为电子发票的推送和下载，
详细介
绍软件电子发票开具成功之后的推送， 手机下载电子发票 PDF凭证和
电子发票平台的电子发票下载。
1.2. 电子发票简介
国家税务总局近日发布《关于推行通过增值税电子发票系统开具
的增值税电子普通发票有关问题的公告》 （国家税务总局公告 2015 年第 84 号），决定自 2015 年 12 月 1 日起在全国范围推行增值税电子普通发票。
我们结合了国际上一些组织的定义并考虑我国实际情况认为：电子发票指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，通过电子发票管理系统或以其他电子方式开具生成、 收取的以电子方式存储的收付款凭证。 电子发票突破了传统纸质发票的概念， 具有实时性、交互性、低成本、易存储等多方面的优势。
河南航天金穗将秉持创新、协调、绿色、开放、共享的理念，结
合“互联网＋税务”行动计划部署的战略构想和创新思维， 在增值税
电子发票在河南省的推广和实践中总结经验，不懈前行。
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推广升级版电子发票将实现全方位利好：
一是有利于企业节约经营成本。电子发票不需要纸质载体，没有印制和存储成本。
二是有利于消费者或纳税人保存使用发票。税务机关网站可查询验证发票信息， 并可便捷实现下载或打印， 解决了纸质发票查询和保存不便的缺陷。
三是有利于税务部门提高管理效率、规范管理行为。税务人员可
根据实时连接的开票数据， 进行相关查询、 统计和分析， 为税务大数
据的开发利用提供了平台。
四是可与国家出口退税电子化管理系统、 银行结算系统结合起来，将纳税人、税务局、海关和银行联接在一起， 为实现税控管理现代化提供技术和数据基础。
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2.
电子发票申领
申请证书
2.1.
请联系您所属的金穗公司服务站申请签章和签章证书。
2.2. 电子发票申领
请您带着税控盘先到税局申请电子发票开具资格，同时购买电子
发票，具体流程如下。
第一步：您需要携带企业税务登记证、身份证找所属税局专管员
申请电子发票开具资格；
第二步：请您携带税务登记证、身份证、纳税人领用发票票种核
定表找所属税局窗口做电子发票票种核定；
第三步：请您携带税务登记证、身份证、税控核心板、报税盘到
所属税局发行窗口做税控设备发行
第四步：请您携带税务登记证、购票员身份证、购票本、报税盘
到所属税局售票窗口买票
2.3. 电子发票平台开户
公司开具电子发票，需要提供公司信息并联系航天金穗公司相关
人员开户。
2.4. 开票系统安装
请安装税控发票管理系统（税控服务器开票） 。
2.5. 登录开票系统开具
）并
1、在开票前需要进入电子发票平台（ http://dzfp.htjs.net
用企业端用户登录点击签章管理 - 添加新签章，完成签章、证书的添
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加后就可以进行电子发票开具了。
2、进入税控发票管理系统，点击发票管理 - 电子发票开具。
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3.
电子发票分发和开具
税控服务器管理系统电子发票分发
增加电子发票开票终端
3.1.
3.1.1.
登录税控服务器管理系统，使用管理员身份进行增加电子发票开票终端，如下图所示：
在“开票终端管理”中点击“添加开票终端” ，可以增加新的开票终端，如果需要开具电子发票，则需要在增加开票终端界面，发票类型勾选“增值税普通发票（电子） (026) ”，信息完善之后点击“添加开票终端”即可保存，如下图所示：
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开票终端增加之后在“开票终端列表”中可以对已经添加的开票
终端进行查询、修改或者删除等操作。
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备注：此模块操作详见《税控服务器管理系统操作手册
-电子票》 -4.2 开票终端
管理。
3.1.2. 报税盘分发电子发票
在“报税盘管理”下有“报税盘发票分发”的功能，主要用于把报税盘中的发票在入库之后分给不同的开票终端。
报税盘发票分发将发票信息分发到税控服务器管理系统上之后，再由管理员将发票分给各个开票终端。在“发票管理”下有“发票分发”的模块，如下图所示：
发票分发，由分给开票终端、分给管理员、分发记录功能，如下图：
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备注：此模块操作详见《税控服务器管理系统操作手册
-电子票》 -4.6.1 报税盘
分发发票， 4.3.2发票分发。
3.2.
3.2.1.
发票终端开票
开票终端登录
首先保证税控钥匙已经正常连接在电脑的
USB接口上，如果没有
则先连接税控钥匙，在桌面上双击开票终端图标，提示“管理员”登
录，初始密码为空，如下图所示：
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管理员登录之后系统提示 “请输入税控钥匙密码” ，税控钥匙默认
初始密码是 88888888，点击“确定”按钮，密码验证成功即可成功
登录开票终端。
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3.2.2. 系统设置
第一次登录开票终端需要在“系统设置”中设置常用参数，主要包括：系统参数设置、企业信息设置、发票税率设置、修改登录密码等功能。
（1）系统参数设置
在“系统设置”下拉菜单中点击“系统参数设置”进行设置开票终端的服务器 IP 、服务器端口、开票终端号以及打印边距等信息，如下图所示：
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备注 :
① 服务器 IP 需要与税控服务器管理系统中添加该开票终端时的服务器地址保
持一致；
② 开票终端号需要与税控服务器管理系统中添加的开票终端代码一致；
③ 注册码需要联系当地金穗服务人员进行获取。
（2）企业信息设置
在“系统设置”下有“企业信息设置” ，用户可以对企业开票常用信息进行维护，其中“纳税人识别号”由系统默认，无法进行修改。其他可修改信息包括：企业名称、营业地址、银行账号和电话号码。
（3）发票税率设置
系统设置中的“发票税率设置”可以对开票终端支持的票种税率进行维护，如下图所示：
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（4）修改登录密码
第一次登录开票终端“管理员”密码默认为空，在“系统设置”下的“修改密码”可以对登录密码进行修改。
3.2.3. 发票管理
“发票管理”模块主要包括发票开具、打印和作废的功能，如下
图所示：
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（1）发票开具 - 电子发票
正数发票开具
在“发票管理”下点击“电子发票开具”或者在快捷按钮中点击“电子发票”，即可弹出当前填写电子发票的代码和发票号码，核实之后点击“确定”，如下图所示：
在“增值税电子普通发票开具”界面输入需要开具的发票内容，
其中购方信息中“名称”是必填项，其他内容可以根据实际业务情况
进行选填；商品信息中“货物或应税劳务名称”
“金额”“税率”“税
额”为必填项，其他内容可以根据实际业务情况进行选填； “手机号
码”需要填写收票方的手机号码或者电子邮箱地址， 用来接收电子发
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票信息。填写完整之后点击“保存”即可查询“价税合计”核对正确
之后点击“打印”电子发票即可开具成功。
备注：
①“销货单位”信息是在“系统设置
-企业信息设置”进行维护，发票填写界面
无法修改。
②如果商品行信息超过 8 行，可以点击“清单”在清单中填写商品信息。
③企业根据自己需要，可以点击“价格”按钮，进项单价金额“含税”和“不含
税”切换。
④“手机号”栏可以根据收票方要求填写收票人的手机号码或者电子邮箱号码，
电子发票开具成功之后，通过电子发票平台将电子发票
PDF 凭证推送到所填写
的手机号 (短信 )或电子邮箱内 (电子邮件 )。
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正常电子发票票面如下图所示：
负数发票开具
当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但
蓝字普通发票已抄税不能作废， 此时可开具负数发票来冲抵。 电子发票在开具负数发票时， 可以在开票系统中直接开具。 在电子发票填开界面，点击“负数”，如下图所示：
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在“负数发票查询”中输入需要红冲的原蓝字发票代码和号码，
点击“查询”，自动从服务器端获取到原发票信息， 核对正确点击 “确
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定”即可进入负数发票填写界面，如下图所示：
在负数发票票面上自己带出原发票信息，自动带出的发票信息是
由服务器直接获取， 如果原蓝字发票购货方税号没有填写， 负数发票购货单位信息中自动带出“纳税人识别号”为 20 位“0”，用户可以直接手工删除。如下图所示：
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负数发票信息由服务器获取，与原蓝字发票信息一致，其中商品
金额税额为负数，用户核对内容正确，输入收票方“手机号”，点击
“打印”负数发票即可开具成功。
备注：
① 销项负数发票不允许附带销货清单，也不能再添加折扣。
② 库中有对应的蓝字发票时， 红字发票的合计金额、 税额不能大于原蓝字发票；
库中没有对应原蓝字发票的时，合计金额绝对值不大于单张开票限额。
③ 一张正数发票可以分多次红冲，但所开全部负数发票的总金额、总税额必须
小于等于对应的正数发票。
④ 填开作废发票、空白作废发票、负数发票不能开具负数。
⑤ “手机号” 可以根据收票方的要求填写为收票人的手机号码或者电子邮箱号
码。
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负数电子发票票面如下图所示：
（2）发票作废
已开发票作废
电子发票不支持作废操作，只能开具负数发票进行红冲。
未开发票作废
用户根据自己需求可以将未开具的发票进行作废， 在“发票管理”下点击“空白发票作废”或者快捷菜单中的“空白发票作废” ，可以弹出空白发票作废的发票号码和代码， 用户可以选择发票种类进行作废。如下图所示：
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备注：空白发票一旦作废之后无法恢复。
（ 2）发票查询补打
电子发票不支持在软件中打印，收票方可以直接将下载的电子发 票 PDF凭证进行打印。
3.2.4. 查询统计
“查询统计”模块中可以根据发票状态查询发票信息，主要包括
正常票、负数发票、空白作废、填开作废和负数作废等不同状态类别。
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4.
电子发票获取
收票方查询电子发票信息
4.1.
电子发票开具成功之后，瞬时上传到电子底账平台，经过数字证
书签名生成电子发票
PDF凭证，电子发票 PDF凭证自动流转到电子发
票平台（ http://dzfp.htjs.net ），收票方通过登录电子发票平台，其个人账户下即可查询到该张电子发票 PDF凭证。同时，电子发票平台将发票信息通过短信方式推送到收票方留存的手机上， 收票方可通过短信中下载地址直接将电子发票 PDF凭证下载到手机上进行查看。
4.1.1. 手机下载
电子发票信息流转到电子发平台之后，电子发票平台将电子发票
PDF凭证下载地址通过短信的形式推送到收票方手机上。 如下图所示：
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操作：短信内容包含电子发票代码、号码和发票下载地址，点击
下载地址链接直接将电子发票
PDF凭证保存到手机上， 收票方可以打
开 PDF文件直接查看发票信息，如下图所示：
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4.1.2. 邮件下载
电子发票信息流转到电子发平台之后，如果开票时联系方式为邮
件的，那么平台将电子发票 PDF凭证下载地址通过 EMAIL的形式推送
到收票方邮箱里。开票时填入联系方式如下图所示：
操作：邮件内容包含电子发票代码、号码和发票下载地址，点击
下载地址链接直接将电子发票
PDF凭证保存到目录里， 收票方可以打
开 PDF文件直接查看发票信息，邮件内容如下图所示：
PDF凭证如下图所示（以红字发票为例） ：
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4.1.3. 电子发票平台下载
开票方开具电子发票之后，收票方可以登录电子发票平台，下载
电子发票 PDF凭证或者对一段时间的电子发票信息进行归集和统计。
（ 1）个人登录
个人首次使用电子发票平台，需要点击“免费注册”使用发票上 留存的手机号或者邮箱号进行注册账号，如下图所示：
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备注：
①电子发票平台只支持个人自助注册账号， 若企业需要登陆电子发票平台需要联
系金穗工作人员进行开户。
②收票方需要使用留存在电子发票上的手机号或邮箱进行注册，
否则无法显示发
票信息。
个人用户登录成功之后，主界面可以显示近期获取的发票信息，
如下图所示。
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发票归集
在电子发票平台点击 “发票归集”，在自动归集栏目即可显示对方给您开具的发票。页面信息如下图所示：
发票下载
在电子发票平台中点击 “电子发票下载”，可以根据发票代码和号码下载电子发票 PDF凭证，如下图所示：
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操作：查询到发票信息之后可以点击“下载”将电子发票
PDF凭
证保存在本地电脑上。 另外，电子发票信息可以通过手机或者邮箱转
发给其他用户。用户还可以根据自身需求，点击“
XNL导出”将发票
信息导出为 XML文件。
（ 2）企业登录
企业首次使用电子发票平台，若您单位尚未开通电子发票，需要 您提供公司信息，并联系我们金穗公司相关人员开户。 开户成功之后，
在登陆界面输入您单位帐号信息，登录即可。开票方开具的电子，若
税号一栏输入了您单位的税号， 您可以在电子发票平台中看到给您单
位开具的发票，电子发票企业端登录页面如下图所示：
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登录后点击发票归集，在自动归集栏目即可看到销方给您单位开
具的电子发票，页面如下图所示 :
4.1.4. 电子发票在线查验
电子发票平台可以输入发票代码、号码，开票时间和价税合计进
行在线查验发票电子发票，如下图所示：
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备注：
① 在线查询只能查询发票开具的基本信息。
② 该查询界面是测试环境查询，界面和操作方法与真实环境一致。
4.2. 开票方查询电子发票信息
企业首次使用电子发票平台，若您单位尚未开通电子发票，需要
您提供公司信息，并联系我们金穗公司相关人员开户。 开户成功之后，
输入您单位帐号信息，登录即可。登录后点击“查询统计”
，选择查
询条件，查询即可得到您开具过的发票，页面如下图所示：
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操作：如果企业用户想要下载电子发票 PDF凭证，点击对应发票行后的“下载”按钮即可下载。
注意：红色字体显示的发票代码、发票号码的为“红字发票” ，黑色字体显示的发票代码、发票号码的为“正数发票” 。
5.
常见问题
1 问题：怎样申请电子发票？
解答：
1）首先联系当地金穗客户经理，客户会全程协助办理；
2）需要携带企业税务登记证、 身份证找所属税局专管员申请电子
发票开具资格；
3）携带税务登记证、身份证、纳税人领用发票票种核定表找所属
税局窗口做电子发票票种核定；
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4）携带税务登记证、身份证、税控核心板、报税盘到所属税局发
行窗口做税控设备发行；
5）携带税务登记证、购票员身份证、购票本、报税盘到所属税局
售票窗口买票
2 问题：什么样的企业适用电子发票？
解答：电子发票目前是普通发票电子发票， 适用于各类开具普通发票的企业，尤其是普通发票开票量大的企业，如电商类企业、大型商超连锁企业、加油站、通信运营商、水电燃气等公共事业单位，以及开票量较大且急需降低发票应用和管控成本的各类货物销售、 劳务服务及外
贸型企业。
3 问题：应用电子发票有什么好处？
解答：
1）对企业： a、节约发票领购、分拨、打印、重开、递送、保管、存储等成本； b、节省大量人力成本，提高发票管理效率； c、未来发展趋势；
2）对消费者： a、易于保存、查找，不会丢失； b、方便保修维权；
c、轻松辨真伪； d、可入帐报销。
4 问题：企业办理应用电子发票需要做什么准备？
解答：
1）联系服务单位业务、技术交流； 2）成立项目组，梳理业务、系统；
3）联合服务单位进行技术对接、系统改造；
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4）购买或租赁税控设备，联调测试；
5）申请开票资格、发行税控设备、领购电子发票。
5 问题：电子发票有哪些开具场景、应用场景？
解答：
1）线上开票（如电商企业） ； 2）门店开票（如商超企业） ； 3）批量开票（如供电局、运营商） ； 6 问题：办理应用电子发票有哪些成本投入？
解答：
1）电子发票申请、咨询、实施的标准服务及费用（金穗免费服务）；
2）硬件服务器采购费用或租赁服务费用； 3）电子发票流转存储服务费。
7 问题：电子发票能否红冲？作废？怎么样操作？
解答：电子发票能红冲，不能作废；在部署税控服务器开具电子
发票模式中，由于可以调用接口开具红字发票， 故而只需要确定需要
红冲的发票票段与票号，可直接在企业业务系统中触发红冲该发票。
8 问题：国家是否认可电子发票具有法律效应，电子发票能否报销 解答：国家认可电子发票具有法律效应，电子发票能报销。根据《国
?
家税务总局公告 2015 年第 84 号》规定：增值税电子普通发票的开票
方和受票方需要纸质发票的， 可以自行打印增值税电子普通发票的版
式文件，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的
增值税普通发票相同。
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9 问题：电子发票能否作废；若出现客户退货或者换开纸质发票，怎
样处理？
解答：电子发票不能作废，只能红冲；若客户退货，则直接将该电子发票红冲，不存在是否跨月，若客户换开纸质发票，则需要红冲
原来的电子发票，然后开具纸质发票。
10 问题：电子发票开出后由谁通知消费者？如何通知？
解答：一般情况下由企业通过短信、邮件等方式通知消费者。对
于电商企业可以选择不通知， 消费者自行登录电商平台， 在查看订单
处下载电子发票。
11 问题：电子发票文件保存在哪里？下载途径有哪些？
解答：企业开具电子发票统一保存在电子发票平台
http://dzfp.htjs.net ，如果企业自己搭建服务器， 电子发票平台也是企业自建的网址，例如： http://10.10.10.40 。
消费者下载途径包括：
1）登录电子发票平台网站； 2）手机短信链接下载；
3）电商平台（例如电商企业） ；
12 问题：电子发票除普票外，是否有专票？
解答：目前没有专票，以后会有。 13 问题：电子发票如何查验真伪？
解答：
1）通过电子发票平台进行在线验证；
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2）通过当地国税官网进行在线查验。
14 问题：已开出的电子发票历史信息在哪里查看？
解答：开票方通过税控服务器管理系统的“发票查询”功能查看 已开出的电子发票历史信息或者登陆电子发票平台 “查询统计” 模块
进行查询统计电子发票历史信息； 收票方登录电子发票平台查看已归
集的电子。
15 问题：电子发票如何抄报税？
解答：
1）直接在税控服务器管理系统进入“网上抄报”抄报税； 2）将税控服务器管理系统数据抄送到报税盘， 然后到所属税局抄
税，反写监控管理数据。
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