内审

江安县交通运输局

2010年内部审计经验交流材料

2010年按照省交通厅加强内部审计工作的要求，我局积极贯彻执行《审计法》、《内部审计准则》等法律法规，加大力度推行财务内部审计工作，现将有关工作情况总结如下：

一、我局内部审计工作的人员以现有系统内财务人员为主，基于人员现状我局在开展内部审计工作中将加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用放在工作开展的首要位置来抓。在逐步推行工程建设项目信息化管理的同时，要求财务人员要利用更多的时间和精力学习交通项目管理相关知识和法律法规鼓励财务人员参与工程建设项目管理，了解工程实施情况，发挥财务人员主观能动性，提供有参考价值的信息和建议。树立财务管理是部门管理的核心思想，增强责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。

二、完善内审工作制度和方法，加强内部审计工作力度，发挥内部审计工作的作用，降低管理成本，提高资金运行质量。

我县工程建设资金实行预算管理并实行国库集中支付，为了加强工程建设资金的管理和使用，我局制定了相应的各项工程建设资金的内审管理制度，采取了严格的资金申请、使用、拨付审批审签程序，控制资金流动的各个环节，加强资金监督，工程建设项目从可行性论证，立项报批、勘测设计、项目预审，实施方案审批、项目招投标，施工，竣工各个阶段均有县成立建设项目专家组、审计、监察、财政相关单位全程对工程建设项目进行跟踪审计和监督，同时加强内部审计全面提升资金使用管理质量，向管理要效益，配合相关部门开展专项审计、配合省市对农村公路建设资金使用情况进行专项审计；规范使用流

程、堵住使用漏洞，确保交通资金安全。

三、 2010年，我局内审工作在各方面均有了明显的加强，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在：1、需要加大制度建设的力度；2、加强对系统单位的财务管理3、财会人员的整体业务水平仍有待提高；

如何提高单位财务管理，提升资金运行质量，对交通事业长远发展至关重要。从财务内部审计角度，我们认为主要从以下几个方面开展工作：（一）增强服务。发挥财务板块的重要作用，提供及时的、真实的财务内部审计信息，为领导决策作好保障。加强对上级主管部门的服务。按照上级主观部门的要求，及时准确提供财务管理信息，为上级部门掌握我局财务运行状况作好必要的服务。加强对相关职能部门的服务。收集真实信息，合理利用资金。（二）加强管理。加强制度建设、制定基本制度、加强制度执行情况的检查，加强对资金管理。作为社会效益的交通部门，必须保证对资金的有效管理，财务内部审计首先就是要切实履行职责，管理好各个环节，并坚持灵活运用原则，确保在规范的前提下，充分发挥资金时间价值。加强财产管理。坚持每季度清查一次，清查结果报局领导审阅，对财产的购置、用途、维修和报废，统一由局办公室管理。实现财务审计与局办公室各有一套完整的帐目，确保国有财产的不流失。（三）有效监督。每年进行一至二次由局纪委牵头的系统内部财务审计。加强制度执行的监督，加强对预算的执行的监督，加强资金使用的监督，确保资金运行有效、安全。

我们将以后的内审工作中总结经验，进一步完善内审工作制度，进一步改进内审工作方法，进一步加强内审工作力度。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在上级主管部门和县委、县府的领导下，按照上级工作的总体部署，结合部门实际，开创性工作，努力使财务内部审计工作再上新台阶。

江安县交通运输局

二0一一年四月二十日