投资经营利润财务分析表

2,000第1年一、营业总收入单个会员在俱乐部中的平均年消费额 其中：1、会员卡销售收入 1.1 个人年卡销售收入 年会员量 会员年卡平均价格 1.2团体卡、计次卡销售收入年人次 单次价格 2、私人教练收入购买私人教练课程的会员量占总会员量的比例私人教练课程每节课价格 平均每位会员购买私教课程数量（节） 3、商品收入购买商品的会员量占总会员量的比例每位会员购买商品的年消费额 4、营养品收入购买营养品的会员量占总会员量的比例每位会员消费额 5、会员服务收入(附加服务项目)购买会员服务的会员量占总会员量的比例每位会员购买会员服务的年消费额 6、美容（出租）收入 面积 租赁价格 出租价格是租赁价格的倍数 7、运动康复理疗 床位数 每天每床消费人数 每位会员消费额 提成比例 8、游泳收入（办班） 9、球类活动收入 10、广告、出租场地收入 11、营养配餐 12、体育运动培训班二、营业总成本营业成本 其中：1、人工成本 ⑴管理人员绩效收入 ⑵人员工资与保险福利等 ⑶会员卡销售提成平均提成比例 ⑷私人教练销售和授课提成平均提成比例 ⑸集体课程课时费 课时费单节价格 年集体课程节数 2、房租和物业费 房租和物业费每平米每天价格 俱乐部建筑面积 - 80%200.00 247,500.00 30%500.00 132,000.00 20%400.00 ---- 1 5300.0040%--- --- --60,500.00-100,000.00 35%150.00 50.00 3,300,000.00 2,000.00 1,980,000.00 1,650.00 1,650 1,200.00 500.00 1,320,000.00 第2年9,310,000.00 9,310.00 5,600,000.00 5,500,000.00 1,000 5,500.00 100,000.00 1,000.00 100.00 3,000,000.00 40%150.00 50.00 255,000.00 85%300.00 200,000.00 40%500.00 120,000.00 30%400.00 ------ ---- 第3年9,920,500.009,920.505,150,000.005,000,000.001,0005,000.00150,000.001,500.00100.003,750,000.0050%150.0050.00450,000.0090%500.00250,000.0050%500.00160,000.0040%400.00-219,000.00 50,000.00 50,000.00 55,000.00 80,000.00 1,420,650.00 844,800.00 158,400.00 8.0%528,000.00 40%216,000.00 100.00 2,160.00 2.00 400 5,706,229.30 5,352,449.30 2,775,040.00 - 887,040.00 448,000.00 8.0%1,200,000.00 40%240,000.00 100.00 2,400.00 1,2,500.00 1.50 3,000 6,186,228.125,809,249.123,081,280.00-929,280.00412,000.008.0%1,500,000.0040%240,000.00100.002,400.001,2,500.001.503,000 3、折旧与摊销 4、水电费 5、保洁费 6、市场营销费用 7、其他成本 ⑴办公费占总收入的比例 ⑵维修费占总收入的比例 ⑶会员停车费占总收入的比例 ⑷商品成本 ◆售卖商品成本售卖商品成本占收入的比例 ◆营养品售卖成本售卖营养品成本占收入的比例 ⑸不可预见费不可预见费占总收入的比例 8、营养配餐成本 营养配餐成本占收入的比例 9、体育运动课程成本（教练、广告） 体育运动课程成本占收入的比例营业税金及附加 营业税税率 城市维护建设税 教育费附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益其：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益三、营业利润（损失以“-”号填列） 加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（损失总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净损失以“-”号填列） 归属于母公司所有者的利润少数股东损益 141,000.00 300,000.00 120,000.00 0,000.00 199,650.00 33,000.00 1.0%16,500.00 0.50%9,900.00 0.30%123,750.00 -50%123,750.00 50%16,500.00 0.5%- 41,000.00 300,000.00 120,000.00 884,000.00 441,909.30 93,100.00 1.0%46,550.00 0.50%28,209.30 0.30%227,500.00 127,500.00 50%100,000.00 50%46,550.00 0.5%- 41,000.00300,000.00126,000.001,117,600.00578,469.1299,205.001.0%49,602.500.50%30,059.120.30%350,000.00225,000.0050%125,000.0050%49,602.500.5%-40,000.0040%327,376.503%7%3%20,000.00 40%108,900.00 3%7%3%32,000.00 40%307,230.00 3%7%3% -- -- --49,602.5016,500.00 46,550.00 #VALUE! 3,603,770.70 3,734,271.#VALUE!#VALUE!#VALUE! 3,603,770.70 900,942.68 2,702,828.03 3,734,271.933,567.972,800,703.91