保险公司资金管理之管见彭淑君保险公司的资金运动既不同于银行也不同于工商企业,有其独特的形式和规律,因而有不同的管理办法。与工商企业相比,保险公司的资金流转不同之处,首先是全部流转过程都以货币为唯一的形式出现。其次,资金来源和运用都很单一,即保费收入是主要来源,主要支出是赔款。除去少量的结算资金,资金的主要运用表现为银行存款。再次保费收入数额和时间是相对稳定的、可靠的,主要支出赔款以经常性小额为主,收、支上时间差较大。特别是保险公司为了支付不可预测的较大灾害发生的赔款和人身险满期给付而建立的各项准备金,更是数额大,时间长。保险公司资金流转的以上四个特点表现为经常性保持大额银行存款。沪州市保险公司恢复以来,业务发展十分迅速。1983年以来保费收入分别是In万元,18万元、441万元,1986年达到62万元,预计1987年完成80一1000万元。年递增速度均在50%以上。随一着保费收入的迅速增长,资金的聚集使用也发生了很大的变化,几年来经历了一个从紧缺到充裕的阶段。本文试图对保险公司的资金管理谈点着法。1983年至1985年我司保费收入虽然每年都以50%以上的速度增加,但常年性存款很少超过百万元,资金处于紧张状态,常常是入不敷出。形成资金紧张的原因是保费收入少赔付率高,代办处多资金分散,应收保费比重大。以1984年6月末为例,保费收入1077万元,应收保费627万元,占保费收入的85%。针对这种情况我们在资金管理上主要措施是:加强应收保费的管理,尽量减少分期承保签单,同时把分期收费的催收工作落实到人(外勤同志)。1986年末产险应收保费已下降到6%以下。视信誉为生命的保险公司,赔款及时与否至关紧要。为了保障赔付及时,必须高度集中资金以保证调度灵便。为此我们规定了代办处不留存款余额和基层公司的存款限额。这些措施保证了赔付及时,特别是1985年末一个多月赔出一百多万元,证明了这些措施是正确的。随着保费收入的增加,准备金增加,出现资金宽绰。原因一方面是收费及时,结算资金减少,另一方而是人身险业务的开展。1988年储蓄存款可望达千万元。保险公司成了银行最大的储蓄户,出现了少量的“闲钱余米”。如何运用这部份“闲钱余米”使它产生更大的效益,成为资金管理的新课题。从保险公司内部来讲,改革核算下放,迫使其重视自身的经济效益,从外部来讲,资金市场的开放也为保险公司提供了一个追求更大资金效益的条件。但是保险准备金虽已增多,但其实力尚不雄厚,同时存在特大赔款随时发生的可能性,小额赔款频繁。因此,保险公司的资金不可能大量用于长期固定投资,而只能充分利用其收支上的时问差。在资金运用上必须把安全性、流动性放在首位,而目前的储蓄定期存款正好满足了这些条件。较长时间内,保险公司与银行有户泛的协作前景,管理上把资金及时足额的定存就成为极待重视的问题。另外还充分利用产险收支上时间差,参加金融系统的资金拆借,其资金管理的特点是较灵活运用,讲求经济效益。(下转第3页)售农产品比上年下降入比上年增加417%6,,占货币收入的比重由上年的117%,4%;家庭副业收下降到8794%,比重由上年的7%卜升到6375%,人平持币量增长972%。农民持币量增加右的专业户手中三、但分布不平衡。据调查0%左农村中的货币有4%集中在占总农户1。,其户平持币量为一般农户的675倍城镇职工持币t有所上升,据统计局资料万元,1986年末,全市城镇就业人数比上年末增长3,8%。全年工资总额达313。比上年增长,182%。全民所有制单位年人平工资1253元,比上年增长14%、若剔除职工生活费用价格指数L升的因素实际收入增长一8%左右。据绵阳三台对140户职工家庭的和2117%典型姆查1986年每人月平均货币收支总额分别比上年增长2257%。工资性收入0每人每月平均增长1收入增加四、4%1。,1元上升到12储蓄金额每人每月由上年702元,增长7401%,6年末人平持币量由上年末的3,7元上升到58539元,增民597%6。这表明,城镇职工居民节余也增加了城镇个体工商户继续发展:,生产经营性周转金增大,据市工商局资料12.1986年末、,全市已发照的城镇个体工商户比上年末增加1116户北川等县刘个体工业一增长3171%:据江油、三台。盐亭、、商业、饮食服务业95户的典型调。查,户平年货币总收入215万元比上年增加045%3万元增长2,.,1986年末户平持币量36元,比上年增长218倍1986年我市货币流通状况基本是正常的7%。,但也存在着不正常的因素。货币流通量增长幅,度21针。74%超过了工农业总产值增长10,和社会商品零售额增长169%的幅度滞留在个,人手中的货币量增加首先,市场票子仍显偏多,因此,,一九八七年要继续贯彻执行稳定货币的方,大力增产适销对路的日用消费品,扩大商品流通增加商品回笼。其次严格控制货币供应量和让会总需求服务和储蓄事业继续控制消费基金的过快增长。,加强现金管理,,,积极发展劳务。组织非商品回笼再次,,加快改进银行结算方式,从多方面适应社会发展需要。总之,通过增加供给抑制需求稳定市场物价稳定币值促进国民经济健康发展(作者单位:人民银行绵阳市分行)(上接第30页)随着险种增多,保费收入增加,,保险准备金积聚,·,有必要更深入地研究保险公司资金的,运用。特别是是储蓄性人身险业务迅速发展,保险储金逐年积累,金额大、年期长。,加之收入稳定耘支付分散且数额小,这些都为保险公司提供了运用这部份储金的可能,因为储蓄性人身保险满期还本付息题。厂用于承担人身伤亡风险的资金,维持保司自身业务管理所需的费用。几项全部取决于这些储金的利息保险公司需要寻求生息更多如何使这些储金生息更多戍为保险公司资金管理的重要课效益更大的资金运用办法,一乐观清醒的看到这种形势。,从现在起着手建立保险资金参与融通的观念从理论仁和实践上都是十分必要的(作者单位:保险公司沪州支公司),冬争
